文章是一篇保險類論文，主要講述了我國保險業(yè)改革的產(chǎn)權制度創(chuàng)新要點事項。本文選自：《天津社會保險》,《天津社會保險》本刊主要推向理論研究工作者、社保經(jīng)辦工作者.實現(xiàn)全民社會保障理論研究和實踐探索;社會保險關系轉移接續(xù)工作的研究與實踐;擴大社會保險覆蓋面,提高參保率等方面的經(jīng)驗性文章與理論探索;反映參保單位做好社會保險參保工作,維護職工權益。

　　摘要：政府對國有保險公司行使產(chǎn)權對應的相關權利時,又必須通過國有保險公司的各級分支機構作為代理機構來實現(xiàn)。股份制改造和上市之后,國有股權仍占絕對控股地位,“公有金融產(chǎn)權結構”的特征沒有得到根本改變。

　　關鍵詞：中國保險,保險制度,保險措施,保險論文

　　一、產(chǎn)權制度的相關理論

　　產(chǎn)權的含義,理論界給出了不同的解釋。具體可以從以下六個方面來理解產(chǎn)權的內涵:(1)產(chǎn)權的載體,即“經(jīng)濟物品”或“資產(chǎn)”可以是有形的。(2)產(chǎn)權的歸屬和擁有必須通過一定的制度規(guī)則予以確認。(3)產(chǎn)權可以“用于交易或讓人暫時使用其某些方面”,這表明產(chǎn)權是可以分離的。(4)產(chǎn)權清晰具有重要意義。(5)產(chǎn)權必須得到制度保障。(6)激勵和約束是產(chǎn)權的基本功能。

　　產(chǎn)權理論認為,產(chǎn)權制度最重要的作用在于減少不完全合同的不確定性,降低信息不對稱的程度,減少逆選擇和道德風險,增進社會和經(jīng)濟秩序,從而提高企業(yè)效率。產(chǎn)權制度可以通過以下方式,提高企業(yè)效率。(1)構建良好的激勵機制,提高經(jīng)濟行為主體的經(jīng)營效率。(2)促使外部性內部化,提高資源配置效率。(3)可以減少不確定性,提高經(jīng)濟效率。

　　產(chǎn)權理論對保險業(yè)改革的指導意義在于,判斷保險公司的產(chǎn)權結構是否合理,可以從三個方面衡量:(1)產(chǎn)權的“事實主體”是否明晰,產(chǎn)權到底被誰實施和控制。(2)產(chǎn)權的保護和維護機制是否健全,包括產(chǎn)權保護法律、公司治理結構、產(chǎn)權交易市場(如金融市場)是否完善。(3)能否形成有效的激勵約束機制,與產(chǎn)權相對應的剩余索取權和剩余控制權的配置是否一致,即權利和義務是否一致。

　　二、我國保險業(yè)產(chǎn)權制度的變遷及其存在的問題

　　(一)我國保險業(yè)產(chǎn)權制度的變遷及特點

　　以1949年新中國成立為界,我國保險業(yè)產(chǎn)權制度的變革大致可以分為三個階段:

　　第一階段,從新中國成立到2世紀8年代末,保險業(yè)的產(chǎn)權制度是單一的國有所有制。

　　第二階段,從2世紀8年代末到9年代中后期,保險業(yè)產(chǎn)權主體實現(xiàn)多元化,但產(chǎn)權性質仍比較單一。

　　第三階段,從9年代中后期至今,保險業(yè)產(chǎn)權主體的多元化步伐加快,包括國家股、法人股、外資股、私人股的混合產(chǎn)權結構在保險業(yè)得到充分發(fā)展。這一階段,國有保險公司的產(chǎn)權變革是一大亮點。從22年開始,國有保險公司開始進行股份制改革,經(jīng)國務院批準,中國人民保險公司、中國人壽保險公司、中國再保險公司都對保險主業(yè)進行了一步到位式的股份制改造,在國有資本控股的前提下,允許民營資本和外資投資參股。

　　我國保險業(yè)的產(chǎn)權制度變遷具有以下特點:

　　一是國有產(chǎn)權總體特征沒有根本改變。國有保險公司產(chǎn)權結構是“公有金融產(chǎn)權結構”,這種產(chǎn)權結構的特征是,使用權、收益權和讓度權名義上都屬于國家,由國家占有,國家再按可接受的政治程序來決定誰可以使用或不能使用這些權利,但國家作為一個抽象的主體必須通過其代理主體,即政府來實現(xiàn)其產(chǎn)權要求。因此,產(chǎn)權的歸屬實際上是政府。

　　二是產(chǎn)權制度變遷朝著“混合所有制產(chǎn)權結構”方向發(fā)展,尤其是國內保險公司與國內外大型產(chǎn)業(yè)集團、大型金融機構集團實行交叉持股的方式,以此來提高實力,將成為我國保險業(yè)體制改革的一個動向。

　　三是產(chǎn)權制度的變遷與保險業(yè)的發(fā)展之間有很強的關聯(lián)度,產(chǎn)權主體的多元化演進具有正的外部性,促進了保險業(yè)整體經(jīng)營效率的提高。

　　四是從長期來看,國有產(chǎn)權制度的完善必須立足于我國保險業(yè)尚處于發(fā)展初級階段的現(xiàn)實,不可能一蹴而就,在穩(wěn)步推進的過程中,相關措施如法律法規(guī)和風險管控必須協(xié)調配套。

　　(二)我國保險業(yè)產(chǎn)權制度存在的問題

　　一是國有保險公司股權過于集中,產(chǎn)權主體之間力量對比失衡,不能形成有效的公司治理機制。國有保險公司是典型的委托—代理經(jīng)營模式,這種模式需要委托者具有很強的約束能力,以及良好的市場約束機制。在我國,由于所有者“虛位”和多層次的委托—代理環(huán)節(jié),資本市場還不成熟,沒有建立起有效的產(chǎn)權交易市場、經(jīng)理人市場以及完善的信用評級制度等原因,導致保險公司現(xiàn)有的內控制度不能對經(jīng)理人形成有效的選擇、激勵與約束,容易誘致和孳生各種尋租、逆選擇行為。國有保險公司成功地進行股份制改造和上市,初步實現(xiàn)了產(chǎn)權主體的多元化,但由于國有股仍占絕對控股地位,其他法人主體和散戶投資者難以與之抗衡,使得國有保險公司建立有效的公司治理結構仍存在較大的難度。

　　二是股份制保險公司委托—代理問題突出,治理結構效率低下。我國現(xiàn)有的幾家股份制保險公司雖然較國有獨資保險公司較早實現(xiàn)了產(chǎn)權主體多元化,但是由于大股東多為國有企業(yè),這種單一性質的產(chǎn)權結構影響了產(chǎn)權配置的效率。國有保險公司存在的許多問題,股份制保險公司同樣存在。之所以產(chǎn)生這種與人們常識相違背的現(xiàn)象,關鍵在于沒有形成有效的產(chǎn)權約束。即使股份制保險公司在產(chǎn)權主體數(shù)量上實現(xiàn)了多元化,但由于產(chǎn)權主體的性質過于單一,產(chǎn)權主體對經(jīng)營者仍難以形成有效制約,實際上起不到股權分散應有的功能。如果單純進行主體形式上的改造,而不注重產(chǎn)權主體之間能否形成有效的分權制衡機制,也無法達到改善保險公司治理結構的目標。